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分，全班学生的总平均分的变化情况如何。由于这种分析只涉及一种数据（―赵明君‖ 的―数
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学‖成绩） ，所以称之为单变量数据表。分析的具体操作过程是：
在 F10 、F11 、F12 单元格中，依次输入 70、80 和 90 。然后在第一个数据（70）的上一行，
而且位于该数据列右边的单元格（即 G9） 中输入公式―=SUM（F5：K5）‖，敲回车计算出结果。然后
在这个公式右边的单元格（即 H9） 中输入总平均分计算公式―=AVERAGE（L2：L7）‖ ，再次敲回车
计算出结果。
接着选中含有待分析数据（70、80、90）和个人总分及总平均分计算公式在内的单元格区域
（F9：H12），点击―数据→模拟运算表‖
菜单命令打开相应对话框。因为我们要引用的数据放在列方向，所以必须将光标放入“输
入引用列的单元格”，点击“赵明君”的“数学”成绩所在的单元格（即 F5） ，让它的绝对引用
―S｜FS｜5‖进入―输入引用列的单元格‖，确定即可看到如图2 所示的计算结果。
如果模拟分析数据（70、80、90）是沿着行存放（例如 F9 、G9 和 H9） ，就应该在第一个数据
所在单元格（F9）左边一列，而且位于数据行下方的单元格（E10） 中输入公式―=SUM（F5：K5）‖ ，然
后在其下方输入总平均分计算公式―=AVERAGE（L2：L7）‖ 。最后选中E9：H11 区域，按上面介绍
的方法打开―模拟运算表‖对话框，点击―赵明君‖ 的―数学‖成绩所在的单元格（即F5） ，让它的绝
对引用―S｜FS｜5‖进入―输入引用行的单元格‖，回车即可计算出如图 3 所示的计算结果。
6。贷款成本分析
上面介绍的单变量模拟运算表只能分析其他因素不变时，一个参数的变化对目标值
的影响。如果要分析两个参数的变化对目标值的影响，例如贷款利率和偿还期限同时变化时，
每月偿还金额发生的变化，就必须使用双变量模拟运算表。
假设某企业准备贷款 6000 万元，贷款期限预计为 10 年，已知该笔贷款的现行月利
率为 5％。企业领导考虑到这笔贷款的期限较长，必须分析利率变动和还款时间变化的影响。
为此，双变量模拟运算表分析以上两个因素对偿还金额的影响。下面介绍这类问题的解决方
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法：
首先打开一个空白工作表，在有关单元格中输入说明数据意义的文字图 4，然后在
B3、B4 和 B5 单元格中依次输入 “现行年利率”、 “贷款年限”和 “贷款金额 （万元）”的值。
接着选中 B2 单元格，在其中输入公式 “=PMT（B3/12；B4*12；…B5）”。公式中的第一个参数是
利率，因为还贷额是按月计算的，所以要将年利率除以 12 变为月利率；第二个参数是还款年
限，由于按月还贷的缘故，必须将B4 中的还贷年限乘以 12；第三个参数为贷款金额，如果不
在 B5 前面加负号，计算出来的月还款金额就是负数。为了照顾人们的阅读习惯，事先在贷款
金额前加上负号，即可使计算出来的还贷金额便为正数。此时依据上述公式计算出来的结果
是 “63。64”，即年利率为 5％、期限 10 年的条件下，每月偿还贷款的金额是 63。64 万元。
另外，PMT 函数还有 Fv 和 Type 两个参数。Fv 是贷款全部归还完毕后剩余的金额，
省略时该值为零，即一笔贷款归还完毕后其账面金额为零。Type 的值是 0 或 1，用来指定贷
款的还款时间是在月初还是月末，0 或省略表示还款时间是月初。
为了给模拟运算表提供分析依据，要紧接着公式 “=PMT（B3/12；B4*12；…B5）”的右
侧，即 D2、E2、F2 和 G2 单元格中分别输入 “可能发生的还款年限”（8、9、11、12）。最后
在公式下方的 C3、C4 和 C5 中依次输入 “可能贷款利率”（4％、6％、7％）。
完成后将公式所在的单元格、 “可能发生的还款年限”和 “可能贷款利率”两种数
据所在的区域 （C2：G5）选中。点击 “数据→模拟运算表”
菜单命令，在打开的对话框中，在 “输入引用行的单元格”框中，输入由行数值 （就
是 “可能发生的还款年限”）替换的输入单元格（B4）的绝对引用 （S｜BS｜4）。然后在 “输入引用
列的单元格”框中，输入由列数值 （就是 “可能贷款利率”）替换的输入单元格（B3）的绝对引
用 （S｜BS｜3）。
上述内容输入结束以后，点击 “确定”按钮，D3：G5 区域就会显示分析结果。从中可
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以看出不同还款年限和利率所对应的月还款金额，从而为贷款成本评估提供依据。
7。最小还贷分析
模拟运算表可以分析某个或某两个因素改变时，由它们决定的结果会发生怎样的变
化。但在企业管理、金融证券等领域，还存在着另外一类问题。就是在财力、物力和劳动力
等资源受到限制的情况下，如何使经营利润最大或生产成本最小。这就是所谓的规划问题，
寻求答案的过程就是 “规划求解”。下面介绍它的加载及使用方面的有关问题：
（1）加载 “规划求解”：
与上面介绍的其他分析工具不同， “规划求解”是以 “加载宏”形式提供的工具。
在默认情况下，它并不随着 Excel 的启动而运行，所以在 “工具”菜单中看不到 “规划求解”
命令。如果你要加载 “规划求解”，可以点击 “工具→加载宏”
菜单命令，在打开的对话框中选中 “加载宏”命令，确定之后即可在 “工具”菜单
下看到 “规划求解”命令。
（2）规划求解方法：
假设某公司需要从不同银行贷三笔款项，金额分别为 5000 万元、6000 万元和 3000
万元。假设贷款年利率的计算办法是贷款年限加一，然后乘以 6〃，原定三笔贷款的还款期限
分别是 8 年、9 年和 10
年，现在需要计算各笔贷款的还款期限分别是几年，才能确保到期时的还贷总金额
最少。
首先建立有关的数据清单，在 A2、A3 和 A4 单元格分别输入三笔贷款的金额，接着
在 C2、C3 和 C4 单元格输入原定的贷款年限。然后在 B2 单元格建立利率计算公式
“=（C2＋1）*0。006”，并将它复制到 B3 和 B4 单元格，分别计算出三笔贷款的利率。继续在 D2
单元格建立公式 “=PMT（B2，C2，…A2）”（相关参数的意义见上文），并将它复制到 D3 和 D4 单
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元格，分别计算出三笔贷款的年还款金额。最后在 D5 单元格内输入公式 “=SUM（D2：D4）”，
计算出到贷款期时的还款总金额。
因为我们的目的是寻找D5 单元格满足什么条件才能使还贷总�